Ein Angehöriger ist verstorben — was ist jetzt zu tun?

Zuerst stehen organisatorische Dinge an. Parallel gibt es eine oft unbekannte Pflicht: Jedes aufgefundene Testament muss unverzüglich beim Nachlassgericht abgeliefert werden (§ 2259 BGB) — unabhängig davon, ob Sie darin bedacht sind.

• Sterbeurkunde beim Standesamt beantragen (mehrere Ausfertigungen für Banken, Versicherungen, Behörden).
• Testament / Erbvertrag suchen und beim Nachlassgericht abgeben — es darf nicht zurückgehalten werden.
• Laufende Verträge und Fristen sichten (Miete, Versicherungen, Abos) — vorerst nichts vorschnell kündigen oder auflösen.

Ob Sie Erbe sind — und zu welchem Anteil — richtet sich nach einem Testament oder Erbvertrag. Fehlt eine Verfügung, greift die gesetzliche Erbfolge (§§ 1924 ff. BGB): Erben sind zunächst Abkömmlinge und der Ehegatte, dann Eltern und deren Abkömmlinge.

• Testament prüfen: Wer ist eingesetzt, gibt es Vermächtnisse, Auflagen oder eine Testamentsvollstreckung?
• Ehegattenerbrecht & Güterstand beeinflussen die Quote (Zugewinngemeinschaft erhöht den Ehegattenanteil).
• Enterbte nahe Angehörige haben unter Umständen einen Pflichtteil (dazu Schritt 6).

Mit dem Erbfall geht der Nachlass automatisch auf Sie über — mitsamt den Schulden. Ist der Nachlass überschuldet oder unklar, können Sie das Erbe ausschlagen. Die Frist beträgt nur sechs Wochen ab Kenntnis vom Erbfall und vom Berufungsgrund (§ 1944 BGB); sie beträgt sechs Monate bei Auslandsbezug.

Die Ausschlagung erfolgt zur Niederschrift beim Nachlassgericht oder notariell beglaubigt. Bei unklarer Lage kommen auch Nachlassverwaltung oder Nachlassinsolvenz als Haftungsbegrenzung in Betracht.

Bevor Sie über Annahme oder Ausschlagung endgültig entscheiden, brauchen Sie einen Überblick. Erstellen Sie ein Nachlassverzeichnis: Aktiva und Passiva gegenüberstellen.

• Vermögen: Konten, Wertpapiere, Immobilien, Fahrzeuge, Bargeld, Forderungen, Lebensversicherungen.
• Verbindlichkeiten: Kredite, offene Rechnungen, Bürgschaften, Steuerschulden.
• Werte sichern: Wohnung sichern, Wertsachen dokumentieren, Post umleiten, laufende Kosten im Blick behalten.
• Digitalen Nachlass erfassen: Online-Konten, Verträge, Abonnements.

Um über Konten und Immobilien zu verfügen, müssen Sie sich als Erbe ausweisen. Der Erbschein (§ 2353 BGB) ist der klassische Nachweis — nicht immer aber nötig.

• Ein notarielles Testament mit Eröffnungsprotokoll reicht Banken und dem Grundbuchamt häufig aus — dann sparen Sie den Erbschein.
• Eine Konto- oder Vorsorgevollmacht über den Tod hinaus ermöglicht den sofortigen Bankzugang.
• Den Erbschein beantragen Sie beim Nachlassgericht; die Kosten richten sich nach dem Nachlasswert.

Gibt es mehrere Erben, bilden sie eine Erbengemeinschaft und können nur gemeinsam über den Nachlass verfügen. Das führt oft zu Streit — planen Sie die Auseinandersetzung frühzeitig.

• Pflichtteil: Enterbte nahe Angehörige (Abkömmlinge, Ehegatte, ggf. Eltern) haben Anspruch auf die Hälfte des gesetzlichen Erbteils in Geld (§ 2303 BGB).
• Auskunft verlangen: Pflichtteilsberechtigte können ein Nachlassverzeichnis fordern, um den Anspruch zu beziffern.
• Verjährung beachten: Pflichtteilsansprüche verjähren regelmäßig in drei Jahren zum Jahresende ab Kenntnis.

Den Erwerb von Todes wegen müssen Sie dem Finanzamt binnen drei Monaten anzeigen (§ 30 ErbStG). Ob tatsächlich Steuer anfällt, hängt von den Freibeträgen ab: Ehegatten 500.000 €, Kinder 400.000 € — je nach Verwandtschaftsgrad gestaffelt.

Bei größeren, unklaren oder streitigen Nachlässen lohnt anwaltliche Begleitung. Die Redaktion vermittelt bei Bedarf an einen Partneranwalt im Erbrecht. Ein Kostenrisiko im Streit lässt sich über eine Rechtsschutzversicherung oder Prozesskostenhilfe abdecken.